Gratis online afspraak
Hypotheekrenteaftrek berekenen

Hypotheekrenteaftrek: Hoe werkt het voor starters?

Laat geen geld liggen: verlaag je maandelijkse woonlasten aanzienlijk door slim gebruik te maken van de fiscale voordelen voor huiseigenaren.

Bereken mijn belastingvoordeel

Hypotheek berekenen

Je hebt er vast van gehoord als je je in een eerste huis verdiept: hypotheekrenteaftrek (HRA). Dit is een regeling waardoor je de betaalde rente op je hypotheek mag aftrekken van je belastbaar inkomen. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting en houd je elke maand netto meer over. Klinkt allemaal vrij gunstig toch? Maar wat houdt het precies in, waarom bestaat het, en waarom is er tegenwoordig zoveel discussie over in de politiek?

hypotheekrenteaftrek 2026

Waarom bestaat hypotheekrenteaftrek eigenlijk?

De hypotheekrenteaftrek is geen nieuwe uitvinding; de regeling stamt al uit de eerste helft van de vorige eeuw. Het doel van de overheid was simpel: woningbezit stimuleren voor meer financiële stabiliteit.

Vooral na de Tweede Wereldoorlog en in de jaren ’80 werkte dit perfect. De hypotheekrente was destijds torenhoog (soms wel 10%!), waardoor de belastingteruggave essentieel was om een huis te kunnen betalen.

➔ De gedachte was: Kopen is vermogen opbouwen, huren is ‘geld weggooien’. Dankzij de renteaftrek werd die stap naar een eigen woning voor velen haalbaar gemaakt.

Er is in de afgelopen jaren veel veranderd:

De belangrijkste wijzigingen op een rij:

01

De 30-jaarstermijn (2001)

Vóór 2001 gold: had je eenmaal een hypotheek, dan mocht je theoretisch je leven lang de rente aftrekken. Dit leidde er soms toe dat mensen eeuwig een (aflossingsvrije) hypotheek aanhielden om dat belastingvoordeel te blijven genieten. Vanaf 2001 is bepaald dat je hypotheekrenteaftrek voor een lening maximaal 30 jaar mag toepassen. Daarna is het op. Dit betekende dat wie in 2001 al lang een hypotheek had, uiterlijk in 2031 klaar zou zijn met aftrekken. Voor nieuwe leningen ging die teller ook lopen. Dus: hypotheekaftrek is nu tijdelijk; na 30 jaar houdt het feest op.  

02

De Bijleenregeling (2004)

Deze regeling werd ingevoerd om te voorkomen dat mensen telkens hogere hypotheken namen zonder hun winst uit het vorige huis in te brengen. Simpel gezegd: als je je huis verkoopt met overwaarde (winst), moet je die overwaarde gebruiken voor de aankoop van je nieuwe woning. Doe je dat niet (bijvoorbeeld je steekt de winst in iets anders, maar neemt wel een nieuwe hypotheek), dan heb je geen recht meer op hypotheekrenteaftrek over dat deel van je hypotheek. Deze regeling moest voorkomen dat huizenbezitters steeds opnieuw “vol” leenden en de belastingaftrek opschroefden terwijl ze eigenlijk eigen geld hadden kunnen inbrengen. 

03

Verplicht aflossen (2013)

Tot 2013 kon je zelfs met een aflossingsvrije hypotheek rente aftrekken. Vanaf 1 januari 2013 geldt: voor nieuwe hypotheken heb je alléén recht op renteaftrek als de lening gedurende de looptijd (max 30 jaar) wordt afgelost volgens een annuïtair of lineair schema. Oftewel, je moet écht elke maand aflossen (al dan niet in een vast schema), anders geen aftrek.  

◉ Heb je nog een aflossingsvrije hypotheek van vóór 2013? Dan mag je voor dat bestaande deel de rente wel aftrekken (die is “oude stijl”).  

◉ Maar neem je na 2013 een nieuwe aflossingsvrije hypotheek – bijvoorbeeld voor een tweede huis of verhoging – dan krijg je daarover geen aftrek meer. Deze verandering stimuleert dat mensen hun hypotheek daadwerkelijk aflossen, zodat ze na 30 jaar ook echt schuldenvrij(er) zijn. 

Annuitair of lineair? Kies de hypotheek die bij jou past
04

Geleidelijke verlaging van het maximale aftrektarief (2014–2023)

Vroeger was de hypotheekrente aftrekbaar tegen het hoogste belastingtarief dat je betaalde. Vooral hoge inkomens (met 52% toptarief destijds) hadden dus enorm voordeel: van elke betaalde euro rente kregen ze meer dan de helft terug van de fiscus. Dat werd als oneerlijk ervaren ten opzichte van midden- en lagere inkomens.  

Daarom is vanaf 2014 jaarlijks het maximale percentage waartegen je rente mag aftrekken stapje voor stapje verlaagd. In 2014 was dat nog 52%, in 2020 rond de 46%, en sinds 2023 is het voor iedereen ongeveer gelijk getrokken op circa 37%. Dit betekent dat hoge inkomens nu veel minder voordeel hebben dan voorheen – de aftrek is “eerlijker” verdeeld. 

05

De huidige stand van zaken in 2026

De hypotheekrenteaftrek bestaat nog, maar de overheid heeft de voorwaarden strenger gemaakt en het voordeel voor de individuele huizenbezitter kleiner. Dit alles om de woningmarkt gezonder te maken en te zorgen dat mensen niet overmatig lenen enkel voor een belastingvoordeel.

 ⮕  Voor jou als starter (vaak val je niet in de allerhoogste belastingschijf) betekent dit dat het verschil niet zo groot is; je krijgt nog steeds een mooi voordeel, maar niet meer die mega-teruggaven van vroeger. 

Laat je in ieder geval niet afschrikken door al die veranderingen; hypotheekrenteaftrek kan nog steeds een fijn voordeel opleveren wanneer je je eerste huis koopt. 

Als starter in 2026 merk je deze voordelen van de hypotheekrenteaftrek: 

De regeling maakt jouw eerste hypotheek betaalbaarder: je maandelijkse netto lasten zijn lager dan ze zonder renteaftrek zouden zijn. Iedere maand of jaarlijks krijg je een deel van de betaalde rente terug via de belasting.

Je moet wél daadewerkelijk aflossen om de renteaftrek te krijgen. Dus kies je voor een annuïteiten- of lineaire hypotheek als starter, wat eigenlijk toch al de standaard is tegenwoordig. Aflossingsvrij lenen voor je eerste huis is meestal geen optie als je de aftrek wilt benutten.

De aftrek is tijdelijk: maximaal 30 jaar. Dat lijkt lang, en dat is het ook wel. Maar het betekent dat je hypotheek niet oneindig mag doorlopen als je optimaal van de regeling wilt profiteren. In de praktijk is dit geen probleem: tegen de tijd dat je 30 jaar verder bent, heb je vaak al afgelost of de woning doorverkocht. Maar goed om te beseffen dat het geen permanent recht is.

Door eerdere politieke aanpassingen zijn de verschillen tussen huiseigenaren kleiner geworden. Starters krijgen niet meer automatisch minder voordeel dan iemand die al 20 jaar een huis heeft. Het speelveld is iets gelijker, al hebben sommigen nog oude rechten.

Het blijft belangrijk om niet blind te staren op fiscale voordelen. Kijk vooral naar wat je structureel kunt betalen. Vast goed om te weten: veel jongeren vragen zich af “Is het slim om nú een huis te kopen, of toch nog even wachten?” Die vraag kun je niet met de hypotheekrenteaftrek alleen beantwoorden. Factoren als huizenprijzen, je persoonlijke situatie, de huurprijzen en rentestanden spelen allemaal mee. 

⮕  Onze tip: gebruik de hypotheekrenteaftrek als een prettig duwtje in de rug, maar maak je koopbeslissing op basis van het grotere plaatje. Een eerste huis kopen is spannend en er komt veel bij kijken. Laat je daarom goed informeren over alle aspecten, van hypotheekvormen tot eventuele fiscale voordelen. 

Ik wil een huis kopen en weten hoe Starter me daarbij kan helpen
Hypotheekrenteaftrek bij de belasting berekenen

Kopen met verstand, niet alleen vanwege de hypotheekrenteaftrek

De hypotheekrenteaftrek was ooit bedoeld om mensen te helpen hun eerste woning te kopen. Inmiddels is het een regeling die wordt beperkt, aangepast en politiek wordt beschermd. Maar voor jou als starter blijft het een reëel financieel voordeel dat je maandlasten drukt en het kopen van een eerste woning nét iets haalbaarder maakt. Zolang je er verstandig mee omgaat en het ziet als bonus in plaats van hoofdreden, blijft het een welkom steuntje. 

Heb je concrete plannen of wil je in kaart brengen wat jij kunt lenen en wat je maandlasten worden mét en zonder hypotheekrenteaftrek? Dan is een gesprek met een hypotheekadviseur zinvol.

Zo bespaar je slim op je maandlasten
Hypotheekadviseur om hypotheekrenteaftrek te berekenen voor starters.

Wil je het exacte plaatje zien?

Heb je concrete plannen? Wij rekenen voor je uit wat je maandlasten worden mét en zonder hypotheekrenteaftrek, zodat je precies weet waar je aan toe bent.

Gratis online afspraak